Le business plan se construit autour de plusieurs piliers : présentation du projet et du porteur, analyse du marché, stratégie commerciale et prévisions financières. Mais selon Jean Artes, il n’existe pas un modèle unique. Le document doit s’adapter à son destinataire. La version personnelle permet à l’entrepreneur de structurer sa réflexion, celle destinée aux investisseurs met en avant le potentiel de développement, tandis que la version bancaire obéit à des codes précis. Le rôle du courtier consiste alors à traduire le projet en « langage bancaire » afin de répondre aux critères des comités de crédit et faciliter la prise de décision. 

Pour les établissements financiers, deux éléments sont déterminants : le plan de financement et le prévisionnel d’activité. L’un recense l’ensemble des besoins et des ressources de manière exhaustive et réaliste tandis que l’autre, généralement établi sur trois ans, permet d’évaluer la rentabilité du projet et sa capacité à rembourser un emprunt. Les banques analysent également la cohérence des hypothèses à partir de comparables sectoriels et examinent attentivement l’adéquation entre le projet et le parcours du porteur. Dans certains secteurs, comme la restauration, l’expérience ou l’accompagnement peuvent s’avérer décisifs. 

Un business plan efficace n’est pas forcément volumineux : il doit avant tout être clair, synthétique et centré sur les informations utiles à la décision. Les documents trop longs risquent de diluer les éléments essentiels. L’accompagnement par un expert du financement permet alors de restructurer le dossier, d’ajuster les hypothèses financières et de maximiser les chances d’obtention du crédit. Au-delà du financement, le business plan reste aussi un outil de réflexion stratégique pour l’entrepreneur, qui peut être amené à affiner ou repenser son projet au fil de sa construction.